國際經濟
這裡的數據集和样本週期描述是否有衝突？
考慮從 1990 年到 2012 年 Worldscope、Compustat Global 和 Compustat North America 數據集中的所有非金融公司
然而，他們使用了
$$ -2;+5 $$法律實施日前後的事件視窗（第 2600 頁），以檢查法律對因變數的影響。在他們的表2第2599頁的國家列表中，最後通過該法律的國家是2012年的烏克蘭、台灣。因此，根據他們的辨識，他們的數據樣本應該是從1991年到2017年，而不是1990-2012年。 除此之外，第一個實施該法的國家是美國，是在 1993 年，因此數據來源應從 1991 年（實施日前兩年）開始。
研究中的 Dasgupta 表示，他還在動態估計中使用了其他事件視窗：
為了探索發行活動的動態和槓桿變化，我們創建了對應於治療年周圍以下視窗的虛擬變數：治療前 1 至 4 年；治療年份和治療後2年；未來3年；以及以後的歲月。
治療前 1 到 4 年的視窗是有道理的。
Dasgupta 還使用 diff-in-diff，因此您需要測試預處理趨勢，這也是一個原因。
Dasgupta 還表示，卡特爾數據來自 2013 年的一些出版物，因此從 compustat 獲取更多數據可能沒有意義。如果他們在 2012 年之後錯過了他們感興趣的主要變數的任何數據，那麼他們就不能在 2012 年之後執行回歸。